Nakit Akış Tablosu Oluşturma Rehberi: İnşaat Projelerinde Finansal Görünürlük

Konut projesinin en büyük finansal riski, tahsilat ile harcama takviminin uyuşmamasıdır. Satışlar iyi gidiyor olsa bile taksitler gecikirken inşaat ödemeleri zamanında yapılmak zorundadır. Bu dengesizlik fark edilmezse proje yavaşlar, hatta durabilir.

Nakit Akış Tablosunun Bileşenleri

Giren Nakit (Tahsilat)

Kapora ve peşinat ödemeleri

Aylık taksitler

Senet ve çek tahsilatları

Ara ödemeler (ör. teslimde yapılan büyük ödeme)

Banka kredisiyle gelen ödemeler

Çıkan Nakit (Harcama)

İnşaat maliyetleri ve hakediş ödemeleri

Arsa sahibi veya arsa payı ödemeleri

Pazarlama ve satış ofisi giderleri

Personel giderleri

Vergiler, harçlar ve finansman maliyetleri

Tablo Nasıl Kurulur?

Dönemi seçin: Proje süresince aylık kırılım genellikle yeterlidir.

Tahsilat takvimini çıkarın: Tüm aktif sözleşmelerin ödeme planlarındaki vadeleri aylara göre toplayın.

Gecikmeleri ayrı gösterin: Vadesi geçmiş ama tahsil edilmemiş tutarları beklenen tahsilattan ayırın.

Harcama planını ekleyin: İnşaat programına göre hakediş ve diğer giderleri aylara dağıtın.

Net pozisyonu hesaplayın: Giren − Çıkan = Aylık nakit dengesi; kümülatif bakiye de ayrıca izlenir.

Satılmamış stoku senaryolayın: Kalan dairelerin satış hızına dair iyimser ve temkinli iki senaryo hazırlayın.

Erken Uyarı Sinyalleri

Önümüzdeki aylarda beklenen tahsilatın planlanan harcamaların altında kalması

Gecikme listesindeki tutarın ve gecikme gün sayılarının artması

Karşılıksız çıkan çek veya iade edilen senet sayısının yükselmesi

Stok erime hızının planın gerisinde kalması

Bu eşikleri firmanız kendi yapısına göre belirlemelidir; her proje için geçerli tek bir oran yoktur.

Satış Tarafı Bu Tabloyu Nasıl Besler?

Nakit akış tablosunun giriş tarafı, satış ofisindeki verilere dayanır. NovoXCRM'de her sözleşmenin ödeme planı kayıtlıdır; tahsilatlar işlendikçe vadesi gelecek taksitler, yapılan ödemeler ve gecikmeler (gecikme gün sayısıyla) izlenir. Çek ve senet portföyü durumlarıyla takip edilir, vadesi yaklaşan çek ve senetler için ekibe vadeden 3 gün önce bildirim gider. Firma isterse müşteriye vadeden önce ve gecikmede birer kez WhatsApp taksit hatırlatması gönderilebilir.

İnşaat giderleri, hakedişler ve diğer çıkışlar ise NovoXCRM'in kapsamı dışındadır; bunlar muhasebe veya ERP tarafında tutulur. Pratikte finans ekibi, CRM'deki tahsilat planını ve gecikme listesini muhasebedeki harcama planıyla birleştirerek nakit akış tablosunu oluşturur. Ayrıntılar için ödeme planı sayfamıza göz atabilirsiniz.

Değerlendirme

Nakit akış tablosu, projenin finansal pusulasıdır. Tahsilat tarafını güncel ve doğru tutmak, bu tablonun yarısını sağlam hale getirir; yönetim de yatırım ve harcama kararlarını sezgiye değil, veriye dayandırır.

Sıkça Sorulan Sorular

Soru: Nakit akış tablosu ne sıklıkla güncellenmeli? Cevap: En az ayda bir kez güncellenmesi önerilir. Tahsilatın yoğun olduğu dönemlerde veya gecikmeler arttığında daha sık gözden geçirmek faydalıdır.

Soru: CRM tek başına nakit akış tablosu üretir mi? Cevap: NovoXCRM tahsilat tarafını, yani vadesi gelecek taksitleri, yapılan ödemeleri ve gecikmeleri gösterir. İnşaat giderleri gibi çıkışlar ürün dışında tutulduğu için tam tablo, muhasebe verisiyle birlikte hazırlanır.